Вексель


Вексель — это обязательство, по которому векселедержателю обязаны выплатить деньги в определенной валюте в установленные сроки и в указанном месте, без единого условия. Сам вексель представляет собой ценную бумагу, содержащую сумму одностороннего денежного обязательства, а также того, кто обязуется выплатить или отдает распоряжение выплатить сумму, указанную векселем, третьему лицу. Временами, эта ценная бумага подразумевает передачу некоторого имущества, а не денежных средств (данная возможность определяется законом). В большинстве случаев, все обязательства несут финансовый характер. Но случается, что обязаны выдать конкретное имущество, или даже какой-то товар (скажем, определенное количество сельхозпродуктов).

Виды векселей

Процентный вексель — это тот, в котором указывается процентная ставка на основную вексельную сумму. Вексельная сумма и проценты выплачиваются при закрытии векселя.
Беспроцентный вексель — это ценная бумага, выплачиваемая по номиналу.
Дисконтный вексель — это тот, что оплачивается (либо продается) со скидкой (дисконтом).
Вексель бывает ордерным (без указания получателя, т.е. на предъявителя) и именным. Вне зависимости от типа, данная бумага содержит индоссамент.
Индоссамент — это бланк с надписью на обратной стороне векселя, указывающей получателя средств. Т.к. вексель может неоднократно переходить из рук в руки, индоссамент часто переписывается. Однако вексель может быть или стать именной ценной бумагой, если записать на обратной стороне «не приказу» или т.п. Еще на обратной стороне может быть указано «на предъявителя», что делает этот документ более простым в обращении.

Индоссамент бывает:

  • бланковый (не содержащий данные человека, по чьему приказу необходимо платить, например, на предъявителя);
  • полный (именной), содержащий ФИО, по чьему приказу нужно выплатить;
  • поручительный (если держатель поручает получить денежные средства другому человеку).

Кроме того, по поручительству, посредник может расплатиться по векселю.
Как и ряд других ценных бумаг, вексель может быть передан (записывается новый получатель), заложен или подарен, за исключением именных.
Вексель представляет собой документ, схожий с распиской, только составлен на специальном бланке и имеет ряд обязательных пунктов.
Также он схож с депозитом, закрепленным на ценной бумаге обязательством, процентной ставкой. Однако к этому всему прибавляется место платежа, а также отсутствует обязательный получатель.

ВексельСуществует простой и переводной.
Простой (соло-вексель) – когда существует два лица по данному обязательству: векселедержатель и векселедатель.
В переводном векселе (тратта), векселедатель распоряжается третьему лицу платить по счету в указанном месте и в указанное время.
Данные, которые должен содержать вексель, определяет закон.

Обязательными для векселя являются:

  • одно или более упоминаний в тексте самого документа, что он является векселем;
  • безусловное обязательство выплатить сумму (указывается валюта расчета) в определенный срок, в указанном месте (или приказ уплатить сумму третьему лицу в случае с переводным векселем);
  • ФИО первого векселедержателя и векселедателя;
  • ФИО ремитента (третьего лица, в переводном векселе);
  • время и место платежа по векселю;
  • время и место создания векселя, и роспись векселедателя.
При отсутствии хотя бы одного пункта вексель считается недействительным, хотя есть некоторые исключения.

Если:

  • нет адреса получения средств по векселю, таковым является адрес оплачивающего человека;
  • не указана дата, то вексель оплачивается по предъявлению;
  • не отмечен адрес заключения документа, таковым берется в расчет адрес векселедателя;
  • на векселе есть подписи людей, не подлежащие обязательству, подписи других лиц считаются, и документ не теряет своей силы.

Вексель составляется на специальной бумаге, подлинность которой тяжело подделать (иногда это специальные бланки, выданные государственным банком).

Если на документе существуют явные физические дефекты, он может потерять свою силу, или, по крайней мере, абстрактность (обязательство без условий).
Кроме того, дефектом векселя называют несоблюдение норм при составлении документа и вексельного права.
Если платеж по векселю не произошел, векселедержатель может подать иск.
Вексель является одним из самых древних финансовых инструментов, более того, он почти не усовершенствовался за все годы его существования. Бесспорно, в наше время нечасто встречается данный вид ценных бумаг, ведь появилось достаточно много новых инструментов, более практичных. Вексель в наше время почти всегда используется лишь в государственных бюджетных организациях.

Аваль — это вексельное поручительство.
В зависимости от суммы векселя, а также репутации векселедателя, могут понадобиться поручители, называемые авалистами. Они могут ручаться как за всю сумму, подлежащую оплате, так и за ее часть. Все это указывается на лицевой стороне векселя, либо на аллонже (доб. листке). Авалистом, к примеру, является банк, контролирующий финансовое положение клиента.

Вексель играет роль кредитного обязательства или платежа.
Зачастую эта ценная бумага является оговоренной отсрочкой платежа за определенные товары или услуги.
Банковский вексель — это тот, по которому должником выступает банк. Бывает как в национальной валюте, так и в иностранной (указывается).

Обычно выдаются такие векселя:

  • казначейские — ценные бумаги, выдающиеся государственными органами на короткий срок, не без участия государственного банка;
  • частные — выдаваемые коммерческими банками и иными финансовыми организациями ценные бумаги, осуществляющие роль кредита или депозита. Иными словами, они подразумевают займ, а после определенного срока, возврат финансовых средств и процентов за использование;
  • банковские (выступают как обеспечение по депозиту);
  • дружеские, от одного человека другому. Действуют наподобие внутренней валюты – происходит обмен такими векселями с одинаковым номиналом и сроками (без участия реальных денег), при необходимости в банке обналичиваются с соответствующего лицевого счета;
  • бронзовые — поддельные векселя. Выписываются мошенниками, или кредиторами, которые не в состоянии выплачивать деньги. Зачастую бронзовый вексель выписывается на выдуманное, не реальное лицо в графе плательщика по данной ценной бумаге;
  • обеспечительные (выдаются в случае, если обеспеченность заемщика вызывает сомнения).

Финансовые и товарные векселя могут переходить из рук в руки, наподобие купюры, составляя часть номинала, полную стоимость или даже выше.
Оплата по векселю должна быть полностью или частично произведена, отказ от выплаты в указанный срок закрепляется на бумаге и наказуем, чему помогают свидетели отказа от выплаты.

Плюсы векселя:

  • удобство кредитора. Имея строгие сроки и сумму, вексель почти идеален для кредитора. Отсутствует досрочная выплата (и недополученная прибыль из-за этого), есть возможность продать обязательство;
  • вексель может использоваться как внутренняя валюта для обращения между предприятиями, организации расчетов и выплат;
  • расширенные возможности. Иногда на сумму имеющейся задолженности выписывают вексель, что делает ее реализуемой на внешнем рынке, а также дает возможность реализации товаром спустя некоторое время, указанное векселем.

Надпись, указывающая, что бумага подлежит оплате в определенный срок или через некоторое время после предъявления, называется ависто.

Вексели могут иметь такое время выдачи:
  • конкретная дата (наподобие 08.03.1998, самая частая форма векселя, подразумевающая проценты);
  • по предъявлению (т.е. деньги «ждут» своего обладателя в указанном месте; данная форма редко подразумевает выплату процентов, часто деньги находятся «на сохранении».) Если предъявление происходит в нерабочий день, выплата может перенестись на первый рабочий;
  • спустя некоторое время после предъявления (указывается в днях и не может быть больше года);
  • через определенное время после составления (указывается в месяцах).
Вексельный кредит выдается банкам, которые:
  • подходят по экономическим нормативам законодательства;
  • имеют соответствующие денежные резервы;
  • получили проверенный отчет о работе за год;
  • не имеют задолженности.

Некоторые векселя могут выдаваться банками преждевременно, оставляя себе некоторую разницу между номиналом и суммой к выдаче (называющуюся дисконтом).

Добавить комментарий